Тред №275181

Грядет ужесточение по оффшорным компаниям.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Офшоры подвергнут всероссийской переписи

Проект поправок в Гражданский кодекс, разработанный Высшим арбитражным судом (ВАС), предполагает изменение режима работы иностранных юрлиц в РФ. Офшорные компании будут обязаны депонировать в Минюсте данные о своих владельцах и бенефициарах. Для иностранных компаний, зависимых от российских собственников и работающих в РФ, ответственность собственников будет определяться российским ГК, если иного не требует кредитор.

Проект поправок в первые три части ГК РФ, опубликованный 14 ноября 2010 года на сайте ВАС, предполагает, по крайней мере, на уровне декларации ограничение возможностей по работе офшорных компаний в РФ.

Ограничения, вводимые поправками, прежде всего вводятся в статью 21 ГК "Государственная регистрация юридических лиц". Поправка предполагает, что иностранное юрлицо, зарегистрированное в юрисдикции, предоставляющей льготный режим налогообложения и/или не требующей раскрытия информации о своих собственниках и бенефициарах, обязано депонировать "достоверную" информацию в Минюсте РФ о своих учредителях, участниках и "выгодоприобретателях" (бенефициарах).

По решению суда РФ такая информация может быть раскрыта, "риск последствий депонирования недостоверной информации, равно как осуществление деятельности на территории РФ без депонирования указанной информации, несет это юридическое лицо", указано в поправках. Список таких юрисдикций, будет формировать Минфин.

Исходя из других поправок в ГК, сделки таких компаний во многих случаях могут быть признаны ничтожными.

Исходя из поправок в другую часть ГК, статью 1202 главы "Международное частное право", "если учрежденное за границей юридическое лицо регулярно осуществляет свою предпринимательскую деятельность на территории РФ", к требованиям об ответственности по его обязательствам учредителей, участников и менеджменту применяется именно российское право, а не право юрисдикции.

Это может осложнить работу офшорных "дочек" российских компаний, прежде всего на Кипре, используемых для репатриации капиталов.