Отношение налогов к ВВП: сравнение налоговых систем по всему миру

Отношение налогов к ВВП: сравнение налоговых систем по всему миру
Кармен Анг
 28 июля 2021 г.

·        Отношение налогов к ВВП измеряет налоговые поступления страны относительно размера ее экономики (измеряется ее валовым внутренним продуктом или ВВП).
·        Более высокое отношение налогов к ВВП означает, что больше денег идет в государственную казну и, теоретически, на государственные услуги, такие как образование и инфраструктура.
·        Из 35 стран ОЭСР Дания имеет самое высокое соотношение налогов к ВВП - 46,3%, а Мексика занимает последнее место с 16,5%.
Отношение налогов к ВВП: сравнение налоговых систем по всему миру
Налоги - важный источник доходов для большинства стран. Фактически, налоги обеспечивают около 50% или более государственных средств почти во всех странах мира.
Как налоговые системы каждой страны соотносятся друг с другом? На этот вопрос сложно ответить. Поскольку население и экономика стран сильно различаются, измерение общих налоговых поступлений - не лучший способ сравнения международных налоговых систем.
Вместо этого использование отношения налогов к ВВП является одним из наиболее полезных способов сравнения налоговых систем по всему миру.
Какое соотношение налогов к ВВП?
Отношение налогов к ВВП сравнивает налоговые поступления страны с размером ее экономики, которая в данном случае измеряется ее ВВП .
Чем выше коэффициент, тем выше доля денег, поступающих в государственную казну. При эффективном управлении это может поддержать долгосрочное здоровье и процветание экономики. Согласно исследованию, проведенному Международным валютным фондом , для ускорения экономического роста страны должны иметь соотношение налогов к ВВП не менее 12%.
Все страны, входящие в Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), достигают этого порога со средним соотношением налогов к ВВП 33,8% .
Рейтинг: отношение налогов к ВВП в странах ОЭСР.
Набор данных, используемый для этого графика, охватывает 35 из 37 стран ОЭСР, поскольку последние данные по Австралии и Японии не были доступны.

Классифицировать	Страна	Налоговые поступления в% от ВВП
1	Дания	46,3%
2	Франция	45,4%
3	Бельгия	42,9%
4	Швеция	42,9%
5	Австрия	42,4%
6	Италия	42,4%
7	Финляндия	42,2%
8	Норвегия	39,9%
9	Нидерланды	39,3%
10	Люксембург	39,2%

11	Германия	38,8%
12	Греция	38,7%
13	Словения	37,7%
14	Исландия	36,1%
15	Венгрия	35,8%
16	Польша	35,4%
17	Чехия	34,9%
18	Португалия	34,8%
19	Словацкая Республика	34,7%
20	Испания	34,6%

21	Canada	33.5%
22	Estonia	33.1%
23	United Kingdom	33.0%
24	New Zealand	32.3%
25	Latvia	31.2%
26	Israel	30.5%
27	Lithuania	30.3%
28	Switzerland	28.5%
29	South Korea	27.4%
30	United States	24.5%

Турция	23,1%
32	Ирландия	22,7%
33	Чили	20,7%
34	Колумбия	19,7%
35 год	Мексика	16,5%

Самый высокий показатель в списке - у Дании с 46,3%. Страна использует свои относительно высокие налоговые поступления, особенно когда речь идет о субсидировании послесреднего образования - в Дании университет бесплатен для всех граждан ЕС.
В наименее облагаемом налогом конце спектра США занимают 30-е место из 35 с соотношением 24,5%, что заметно ниже среднего показателя по ОЭСР ( 33,8%) . Также стоит отметить, что в США один из самых высоких показателей ВВП на душу населения среди всех стран ОЭСР.
Откуда берутся налоговые поступления Америки? Она получает большую часть своих доходов от подоходного налога с населения. Фактически, 41% общих налоговых поступлений страны приходится на налоги на доходы физических лиц, а также на индивидуальную прибыль и прибыль - для контекста, средний показатель по ОЭСР составляет 24%.
С недавним заявлением президента Байдена об увеличении корпоративных налогов и доходов от личных инвестиций, соотношение в Америке может сильно измениться в ближайшем будущем.